В России начали действовать новые правила контроля банковских переводов

С 1 сентября в России вступил в силу новый закон, регулирующий контроль за банковскими переводами граждан. Росфинмониторинг и банки получили расширенные полномочия по проверке сумм и назначений платежей.

Если в комментариях к переводу указаны слова, связанные с арендой, ремонтом или возвратом долга за товары, банк направляет информацию в Федеральную налоговую службу. Такие поступления классифицируются как доход, с которого резидентам необходимо уплатить налог в размере 13%. Для граждан с годовым доходом свыше 5 миллионов рублей налоговая ставка составляет 15%.

Особое внимание надзорных органов привлекают регулярные переводы. Поступление одинаковых сумм в фиксированные дни может быть расценено системой как скрытая выплата заработной платы или арендной платы, даже если отправителем выступает родственник. В таких ситуациях налоговая служба имеет право запросить разъяснения.

Специалисты обращают внимание, что законодательство освобождает от налогов только дарение между близкими родственниками. Перевод 2 миллионов рублей на покупку автомобиля от двоюродного брата или тети может быть признан подарком от третьего лица.

Искусственное дробление суммы, например, перевод 10 тысяч рублей 10 раз подряд, может спровоцировать автоматическую блокировку счета. Алгоритмы распознают такие действия как попытку обналичивания или уклонения от уплаты налогов.

При получении запроса от ФНС о происхождении средств получателю необходимо предоставить подтверждающие документы и указать, что перевод является безвозмездной помощью. При переводах на сумму более 500 тысяч рублей юристы рекомендуют составлять письменный договор дарения, который освобождает от уплаты налога.